Welche Steuern zahle ich als Manager einer LLC wenn ich Deutscher bin?

Als deutscher Staatsbürger und Manager einer LLC in den USA unterliegen Sie sowohl den deutschen als auch den US-amerikanischen Steuerregelungen. Hier sind die wichtigsten LLC Steuern, die Sie beachten müssen:

In den USA:

1. Federal Income Tax: Die Einkünfte, die die LLC in den USA erzielt, unterliegen der US-Bundessteuer. Wenn die LLC als eine „disregarded entity“ oder „partnership“ behandelt wird, werden die Einkünfte auf die Eigentümer (Mitglieder) der LLC durchgereicht und diese müssen sie in ihren persönlichen LLC Steuern Erklärungen angeben.
2. State Taxes: Wyoming erhebt keine staatliche Einkommensteuer auf LLC-Einkünfte. Wenn Ihre LLC jedoch in anderen Staaten Geschäfte tätigt, können dort staatliche Steuern anfallen.
3. Self-Employment Tax: Als Manager und möglicherweise als Eigentümer der LLC müssen Sie möglicherweise auch die Selbständigensteuer in den USA zahlen, die die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern umfasst.
4. Other Taxes: Abhängig von der Geschäftstätigkeit der LLC können andere Steuern, wie z.B. Umsatzsteuer oder Gewerbesteuer, anfallen.

In Deutschland:

1. Welteinkommensprinzip: Als deutscher Steuerresident sind Sie verpflichtet, Ihr weltweites Einkommen in Deutschland zu versteuern. Das bedeutet, dass Sie die Einkünfte aus Ihrer Tätigkeit als Manager einer LLC in Deutschland angeben müssen.
2. Doppelbesteuerungsabkommen: Deutschland und die USA haben ein Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) abgeschlossen, um die doppelte Besteuerung zu vermeiden. Einkünfte, die in den USA besteuert werden, können in Deutschland grundsätzlich von der Steuer befreit werden oder es kann eine Anrechnung der in den USA gezahlten Steuern auf die deutsche Steuer erfolgen.
3. Einkommensteuer: Die Einkünfte aus der LLC müssen in Ihrer deutschen Einkommensteuererklärung angegeben werden. Die genaue Besteuerung hängt von Ihrer individuellen steuerlichen Situation ab.
4. Gewerbesteuer: Wenn Ihre Tätigkeit in Deutschland als gewerblich eingestuft wird, kann auch Gewerbesteuer anfallen. Dies hängt davon ab, ob die Geschäftstätigkeit der LLC in Deutschland ausgeübt wird.

Praktische Schritte:

1. Beratung: Es ist sehr ratsam, sowohl einen deutschen als auch einen US-amerikanischen Steuerberater zu konsultieren, um sicherzustellen, dass alle steuerlichen Verpflichtungen der LLC Steuern erfüllt werden und um mögliche Steuervergünstigungen oder -anrechnungen optimal zu nutzen.
2. Dokumentation: Führen Sie sorgfältig Buch über alle Einkünfte und Ausgaben der LLC sowie über alle in den USA gezahlten Steuern, um diese Informationen korrekt in Ihren deutschen Steuererklärungen angeben zu können.
3. Compliance: Stellen Sie sicher, dass Sie alle Anforderungen sowohl der US-amerikanischen als auch der deutschen Steuerbehörden einhalten, um Strafen und Zinsen zu vermeiden.

Die genaue Steuerbelastung von LLC Steuern hängt von vielen individuellen Faktoren ab, einschließlich der Struktur Ihrer LLC, der Art der Einkünfte und Ihrer persönlichen steuerlichen Situation.

Noch mehr Informationen erhalten Sie über unsere Website EINFACH LLC und wenn Sie Fragen haben dann kontaktieren Sie uns ganz einfach direkt.